Ja, nein, vielleicht – drum rechne, wer sich ewig bindet
elleXX – Samantha Teylor
Eine Hochzeit ist romantisch. Keine Frage. Aber macht die Ehe auch finanziell Sinn? Was kostet die «wilde Ehe»? Und bist du mit oder ohne Trauschein besser abgesichert? Wir haben die beiden Lebensformen auf Franken und Rappen genau geprüft und zeigen dir Vor- und Nachteile von Ehe und Konkubinat.
«Willst du mich heiraten?» «Ja!», sagen die meisten in der Schweiz. Fast drei Viertel der Männer und Frauen in heterosexuellen Paarbeziehungen sind verheiratet. Mit einer Hochzeit besiegeln viele ihre Liebe. Ein romantischer Akt und ein Grund zum Feiern. Die Ehe hat aber auch eine gänzlich unromantische Seite: Finanzielle und rechtliche Konsequenzen.
Wer nun glaubt, ohne Trauschein könne man diese trockenen Themen umgehen, täuscht sich. Die sogenannte «wilde Ehe» hält nicht, was ihr Name verspricht. Im Gegenteil: Wer im Konkubinat lebt, sollte sich erst recht mit Finanzen, Rechten und Pflichten befassen.
Welche der beiden Lebensformen besser ist? Das lässt sich nicht pauschal sagen. In der Waagschale liegen: Absicherung auf der einen und Steuern auf der anderen Seite. «Ein Paar sollte sich immer genau überlegen, für welche Lebensform es sich entscheidet. Was die bessere Wahl ist, hängt von der individuellen Situation ab», sagt Jennifer Dürst, Rechtsanwältin und Mediatorin SAV/SKWM.
Die Wahl der Lebensform hat Folgen. Welche Vorkehrungen je nachdem getroffen werden sollten, zeigen wir dir anhand von fünf Szenarien. Wir begleiten dazu Anna und Jonas durchs Leben und schwere Zeiten. Dabei zeigen wir: Was wäre, wenn …
… sie verheiratet wären;
… sie im Konkubinat lebten.
Unser Paar
Anna (32) und Jonas (34) sind seit zwei Jahren ein Paar. Sie leben in der Stadt Zürich. Beide arbeiten zu dieser Zeit Vollzeit im Marketing- und Kommunikationsbereich. Anna hat einen Nettolohn von 73‘000 Franken. Jonas verdient jährlich 81‘000 Franken netto. Und dann nimmt das Leben seinen Lauf …
Szenario 1: Ein harmonisches Paar bis zum Schluss
Anna und Jonas bleiben finanziell unabhängig. Für sie ist klar: Wir leben kinderfrei, treiben unsere Karrieren voran und verbringen den Rest unseres Lebens gemeinsam. Der Plan geht auf.
Da Anna und Jonas Romantiker:innen sind, heiraten sie. Mit der ersten Steuerrechnung ist es allerdings vorbei mit der Romantik: Ihre Einkommens- und Vermögenssteuer beläuft sich auf knapp 22‘400 Franken. Vor ihrer Hochzeit bezahlte Jonas 10‘800 und Anna 8800 Franken, zusammen also 19‘600 Franken. Allein durch die Heirat ist ihre Steuerrechnung nun jährlich 2800 Franken höher. Verdienen die beiden im Laufe ihrer Karriere mehr, erhöht sich dieser Betrag weiter.
Als Anna und Jonas pensioniert werden, erleben sie einen weiteren Schreckmoment. Ihre AHV-Rente ist tiefer, als wenn sie nicht geheiratet hätten. Stand heute bekommen sie als Ehepaar zusammen maximal 3585 Franken. Würden sie im Konkubinat leben, erhielten sie je 2390 Franken, zusammen also 4780 Franken.
Szenario 2: Die Beziehung bröckelt und bricht
Nach 15 Jahren merken Jonas und Anna, dass sie andere Dinge vom Leben wollen. Sie beschliessen, sich zu trennen. Mittlerweile ist Jonas 49 und Anna 47 Jahre alt. Beide sind nach wie vor finanziell unabhängig und haben Karriere gemacht. Kinder haben sie keine.
Für ein Ehepaar heisst das: Jonas und Anna lassen sich scheiden. Bei ihrer Hochzeit haben sie keinen Ehevertrag abgeschlossen. Sie leben damit unter der Errungenschaftsbeteiligung. Das bedeutet: Alles, was die beiden während der Ehe erwirtschaftet oder über ihren Lohn angespart haben, wird zusammengezählt und dann 50:50 geteilt. Was Jonas und Anna jedoch in die Ehe eingebracht, während der Ehe geerbt oder geschenkt bekommen haben, gehört ihnen alleine.
Sowohl Jonas wie auch Anna haben in der gemeinsamen Zeit Karriere gemacht, gut verdient und einen Teil des Geldes investiert. Anna hat so 120‘000 Franken angespart, Jonas rund 180‘000 Franken. Beide haben zudem eine Säule 3a, mit jeweils rund 100‘000 Franken. Annas Vermögen beträgt bei der Scheidung total 220‘000 Franken, bei Jonas sind es 280‘000. Aus diesem Vermögenstopf erhalten Jonas und Anna bei der Scheidung jeweils 250‘000 Franken. Zudem wird das Vermögen aus der Pensionskasse, das Anna und Jonas in der gemeinsamen Zeit angespart haben, geteilt. Für Anna, die all die Jahre etwas weniger verdient hat als Jonas, ist das ein Pluspunkt für die Altersvorsorge. Da Anna und Jonas finanziell voneinander unabhängig sind, müssen sie einander nach der Scheidung wohl keinen Unterhalt zahlen.
Für ein Konkubinatspaar heisst das: Grundsätzlich können Jonas und Anna einfach getrennte Wege gehen. Gesetzlich gesehen schulden sie einander nichts und haben auch keine Ansprüche am Vermögen der anderen Seite. Anna behält ihres und Jonas seines. Der Mehrverdienst, den Jonas über die Jahre gemacht und angelegt hat, gehört ihm. Auch die Pensionskasse und die Säule 3a werden nicht geteilt.
Szenario 3: Ein Schicksalsschlag
Jonas und Anna sind inzwischen seit 25 Jahren ein Paar, da stirbt Jonas im Alter von 59 Jahren unerwartet bei einem Autounfall. Anna ist zu diesem Zeitpunkt 57 Jahre alt. Beide haben während ihrer gesamten Beziehung Vollzeit gearbeitet. Jonas hat durch Investitionen ein Vermögen von 250‘000 Franken angespart. Dazu kommt seine dritte Säule, in der inzwischen 170‘000 Franken liegen. Kinder haben sie keine.
Für die hinterbliebene Ehefrau heisst das: Da Jonas und Anna keine Kinder haben und weder ein Testament noch ein Erbvertrag besteht, geht der Grossteil von Jonas‘ Vermögen an Anna. 75 Prozent, um genau zu sein. Das sind 187‘500 Franken. 25 Prozent erben Jonas‘ Eltern, die zu diesem Zeitpunkt noch leben. Auch das Geld aus der Säule 3a wird so aufgeteilt. Anna bekommt davon 127‘500 Franken. Neben dem Vermögen hat Anna Anspruch auf eine Witwenrente der AHV und eine Hinterbliebenenrente aus der zweiten Säule. Die durchschnittliche Vollrente der AHV liegt zwischen 956 und 1912 Franken pro Monat. Sie ist abhängig vom Einkommen und davon, wie lange Jonas einbezahlt hat. Aus Jonas‘ zweiter Säule bekommt Anna mindestens 60 Prozent von Jonas‘ PK-Vermögen. Viele Pensionskassen sind grosszügiger und bezahlen mehr.
Für die hinterbliebene Konkubinatspartnerin heisst das: Ohne Trauschein geht Anna beim Tod von Jonas grundsätzlich leer aus. Konkubinatspartner:innen haben keinen gesetzlichen Erbanspruch. Glücklicherweise haben Jonas und Anna vor zwei Jahren endlich einen Erbvertrag aufgesetzt. Darin haben sie einander als alleinige Erb:innen eingesetzt. Auch für das Vorsorgevermögen aus der zweiten und dritten Säule haben sie einander begünstigt. Sowohl die Eltern von Jonas wie auch die Eltern von Anna haben im Vertrag unterschrieben, auf ihren Pflichtteil (25%) zu verzichten. In einem Testament wäre ein solcher Verzicht nicht möglich gewesen.
Anna ist erleichtert, dass sie finanziell abgesichert ist. Da das Paar allerdings in der Stadt Zürich lebt, muss Anna als Konkubinatspartnerin Erbschaftssteuern zahlen. Der Satz liegt zwischen 12 und 36 Prozent. 50‘000 Franken aus der Erbschaft sind steuerfrei. Zudem hat Anna keinerlei Anspruch auf eine Witwenrente der AHV.
Szenario 4: In der Familie ist die Luft raus
Für Anna und Jonas ist früh klar: Wir wollen eine Familie gründen. Nach kurzer Zeit erfüllt sich dieser Wunsch und sie bekommen eine Tochter, drei Jahre später folgt ein Sohn. Weil Anna mehr Zeit in die Familienarbeit investiert, arbeitet sie Teilzeit in einem 40-Prozent-Pensum. Ihr Jahreseinkommen liegt bei 32‘000 Franken. Jonas arbeitet Vollzeit und steigt die Karriereleiter hoch. Sein Jahreseinkommen beträgt 110‘000 Franken. Nach zwölf Jahren merken Anna und Jonas, dass die Luft aus ihrer Beziehung raus ist. Sie beschliessen, sich zu trennen. Anna ist 44, Jonas 46 Jahre alt. Die Kinder sind zehn und sieben Jahre alt. Finanziell ist das Paar auseinandergedriftet: Sparen war für Anna mit ihrem Teilzeitpensum praktisch unmöglich. Ihr Vermögen beläuft sich auf knapp 8000 Franken. Eine Säule 3a hat sie nicht. Jonas hingegen hat investiert und vorgesorgt. Sein Vermögen beträgt 220‘000 Franken und in seiner Säule 3a liegen rund 82‘000 Franken.
Als Ehepaar heisst das: Anna und Jonas lassen sich scheiden. Da sie bei ihrer Hochzeit keinen Ehevertrag abgeschlossen haben, gilt die Errungenschaftsbeteiligung. Alles, was während der Ehe erwirtschaftet wurde, wird bei der Scheidung 50:50 geteilt. Anna bekommt damit 114‘000 Franken aus dem gemeinsamen Vermögen und 41‘000 aus Jonas Säule 3a. Beide haben Anrecht auf die Hälfte des Pensionskassen- und AHV-Vermögens der anderen Seite, das während der Ehe angespart wurde. Für Anna ist das vorteilhaft. Sie konnte aufgrund ihres Teilzeitpensums in den vergangenen Jahren deutlich weniger in die erste und zweite Säule einzahlen. Durch die Teilung bekommt sie einen kleinen Ausgleich für ihre unentgeltliche Familienarbeit. Da Jonas deutlich mehr verdient als Anna, wird er sowohl für die Kinder wie auch für Anna Unterhalt zahlen müssen. Wie hoch die Beiträge sind, muss im Rahmen einer Mediation oder eines Gerichtsverfahrens geklärt werden. Beeinflusst wird diese Entscheidung unter anderem durch die Fixkosten und die Lebenskosten, die Anna und Jonas bisher gehabt haben. Weiter ist zentral, wie sich Anna und Jonas die Betreuung der Kinder aufteilen. Übernimmt Anna – wie bisher – den Hauptteil, muss Jonas mehr bezahlen, als wenn die beiden die Betreuung aufteilen.
Als Konkubinatspaar heisst das: Armutsrisiko. Weil Anna und Jonas auf das Heiraten verzichtet haben, bekommt Anna bei der Trennung nichts vom Vermögen, das Jonas in den letzten 15 Jahren angespart hat. Und auch bei der Altersvorsorge geht sie leer aus: Sie hat weder Anrecht auf einen Anteil aus seiner Pensionskasse, noch bekommt sie einen Anteil aus seiner Säule 3a oder der AHV. Für die Kinder muss Jonas nach der Trennung Unterhaltsbeiträge zahlen. Ein Teil davon geht auch an Anna, sofern sie die Kinder hauptsächlich betreut. Wie hoch diese Beiträge sind, wird in einer Mediation oder vor Gericht geklärt und in einem Unterhaltsvertrag festgehalten. Für Anna ist die Trennung finanziell trotzdem bitter. Sie steht nun da mit einem Vermögen von 8000 Franken. Daneben hat sie in ihrer Pensionskasse Lücken, weil sie die vergangenen zehn Jahre nur wenig eingezahlt hat. Einen Ausgleich für diese Lücken gibt es nicht. Anna ärgert sich, dass sie und Jonas es nie geschafft haben, einen Konkubinatsvertrag aufzusetzen. Darin hätten sie Ausgleichszahlungen für Annas Betreuungsleistungen oder die Altersvorsorge vereinbaren können. Damit würde Anna finanziell wenigstens ein bisschen besser dastehen. Allerdings müsste sie auf diese Zahlungen Schenkungssteuern zahlen, die je nach Kanton sehr hoch sein können.
Szenario 5: Ein Schicksalsschlag für die Familie
Anna und Jonas führen seit zwölf Jahren eine Beziehung wie aus dem Bilderbuch: Ein glückliches Paar, eine Tochter und ein Sohn im Alter von zehn und sieben Jahren. Anna wendet viel Zeit für die Familie auf und arbeitet Teilzeit in einem 40-Prozent-Pensum. Ihr Jahreseinkommen liegt bei 32‘000 Franken. Finanzielles ist ihr nicht so wichtig. Sie hat 8000 Franken auf dem Sparkonto. Fürs Alter sorgt sie lediglich mit der ersten und zweiten Säule vor. Jonas arbeitet Vollzeit und hat ein Jahreseinkommen von 110‘000 Franken. Er trägt den Hauptteil der Kosten für die Familie und investiert immer wieder etwas Geld: So hat er ein Vermögen von 220‘000 Franken angehäuft. Zudem hat er 82‘000 in eine Säule 3a investiert. Eines Abends kommt aus dem Nichts die Nachricht, die alles ändert: Jonas ist auf dem Heimweg vom Büro tödlich verunfallt.
Für die hinterbliebene Ehepartnerin heisst das: Ohne ein Testament bekommt Anna als Ehefrau die Hälfte von Jonas‘ Vermögen und seiner Säule 3a, also 151‘000 Franken. Die andere Hälfte geht an die beiden Kinder. Sie bekommen je 75‘500 Franken. Anna erhält zudem eine Witwenrente aus der ersten und der zweiten Säule. Bei der zweiten Säule sind es mindestens 60 Prozent des Vermögens. Bei der AHV liegt die Rente zwischen 956 und 1912 Franken pro Monat. Sie ist abhängig von Jonas‘ Einkommen und davon, wie lange er einbezahlt hat. Auch die Kinder bekommen Waisenrenten. Bei der zweiten Säule haben sie Anspruch auf 20 Prozent des Kapitals, in der ersten Säule auf 40 Prozent der Altersrente. Dieses Geld bekommen sie, bis sie 18 oder 25 Jahre alt sind, je nachdem, ob sie noch in Ausbildung sind oder nicht.
Jonas hätte Anna noch besser absichern können: mit einem Testament. Damit hätte er seine Kinder auf den Pflichtteil reduzieren und Anna etwas mehr vermachen können. Der Pflichtteil für Kinder beträgt aktuell 3/8, ab 1. Januar 2023 dann 1/4.
Für die hinterbliebene Konkubinatspartnerin heisst das: Jonas und Anna haben mit einem Testament für den schlimmsten Fall vorgesorgt. Ohne das Testament ginge Anna als Konkubinatspartnerin leer aus. Jonas‘ ganzes Vermögen ginge an die minderjährigen Kinder. Auch mit dem Testament hat Anna aber keine grossen Ansprüche. Sie bekommt nur einen Viertel des Vermögens und der Säule 3a. Ab 1. Januar 2023 ginge aufgrund der Erbrechtsrevision die Hälfte an sie. Die restlichen 3/4 respektive 1/2 gehen an die Kinder. Das ist der Pflichtteil, der ihnen zusteht. Dieser Teil darf auch in einem Testament nicht verletzt werden. Bei der zweiten Säule hat Jonas ebenfalls vorgesorgt. Zwar bekommt Anna als Lebenspartnerin keine Witwenrente, aber ein Todesfallkapital. Die Höhe hängt von der Kasse ab. Eine AHV-Witwenrente bekommt Anna nicht. Und dann sind da noch die Steuern: Da Anna und Jonas im Kanton Zürich wohnen, muss Anna auf die Erbschaft Steuern zwischen 12 und 36 Prozent zahlen.